随着我国市场经济的发展与繁荣,经济领域的违法犯罪行为呈高发态势,日渐增多。为有效打击此类违法犯罪行为,维护经济发展安全,我国立法机关通过对刑法的修正和解释,逐步扩大了刑法在经济领域的适用范围,将更多经济违法活动划为刑法的调整对象。骗取贷款罪作为刑法“扩张”的成果之一,于2009年“入刑”,但是目前骗取贷款行为在我国仍大量发生,其不但扰乱了我国金融管理秩序,还直接影响到我国经济运行安全,因此正确理解、运用现行法律,打击处理此类犯罪问题,对维护社会金融秩序稳定,促进经济社会又好又快发展,将起到积极的现实意义和深远的社会影响。　　　

　　基本案情:　　　　

　　2012年5月2日,阳原县公安局经侦大队接到该县信用合作社举报:其单位工作人员在对贷款户龚某、张某、徐某和马某等人清收贷款时,发现龚某、张某、徐某和马某所贷出的资金并非其自己使用,实际使用人均为张利(化名),导致上述四笔贷款本金共计壹佰肆拾万元无法收回,张利有骗取贷款的嫌疑,请予以查处。经依法侦查查明,犯罪嫌疑人张利(化名)在2009年5月至2010年7月期间,骗取或借用龚某、张某、徐某和马某等人身份证、户口本、结婚证等证件,用上述人的名义、以上述人做煤炭、钢铁生意为由,同时提供虚假的财产证明和虚假的保证人情况,从阳原县某乡信用社贷款共计壹佰肆拾万元供自己使用。另外,犯罪嫌疑人张利用其本人的名字,在提供虚假的财产证明和虚假的保证人情况下同样在阳原县某信用社贷款肆拾万元。上述贷款共计壹佰捌拾万元,经阳原县信用社工作人员多次催要,张利(化名)至今未归还。

　　案件带给我们的思索:

　　一、骗贷罪是否要以金融机构的实际损失为构成要件

　　在审查起诉此案中,办案人员对骗取贷款罪是否要以金融机构造成损失为必要条件产生了分歧:1、有办案人员认为“根据最高人民检察院、公安部于2010年5月出台的《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第二十七条规定,凡以欺骗手段取得贷款等数额在一百万元以上的,或者以欺骗手段取得贷款等给银行或其他金融机构造成直接经济损失数额在二十万元以上的,或者虽未达到上述数额标准,但多次以欺骗手段取得贷款的,以及其他给金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的情形,应予立案追诉”,即“一定的数额”或“一定的损失”都可以是认定骗取贷款罪的前提,“实际损失”不是骗取贷款罪的必然性要件。2、另有有办案人员认为 “行为人仅仅骗贷数额在一百万元以上,或者多次骗贷,却并未给银行或其他金融机构造成实际损失,亦未利用贷款进行任何非法活动,那就明显属于一般的市场背信行为,未给金融管理秩序造成实际危害,并未触犯刑法第一百七十五条之规定,因此不应以该罪追究刑事责任”。

　　对上述两种观点,作者认为第一种更为合适,理由如下:

　　首先,在立法原意上,全国人大的立法草案中已经说明,设立该罪的目的在于惩罚那些以虚构事实、隐瞒真相等欺骗手段,骗取银行或其他金融机构的贷款,危害金融安全的单位和个人。一方面骗贷的原因多是因为贷款人的资信存在问题,无法通过正常的贷款审查程序,而“资信”又是评价贷款人还款能力的重要指标,贷款人不真实的资信,无疑会增大银行贷款和利息的回收风险,具有当然的社会危害性,并且贷款数额越大,回收风险也就越大,社会危害性也就越大;另一方面行为人骗贷行为本身已经危害到了国家的金融管理秩序,在该类违法犯罪行为日益增多和严重的今天,“骗贷数额较大”的行为人理应受到刑罚的惩戒。为此“追诉标准”中的“骗取贷款100万元以上”的行为,即便没有给银行造成实际损失,也应当成为骗取贷款罪的打击对象;

　　其次,骗取贷款罪有对贷款诈骗罪进行补漏的作用,即对那些有证据证明其贷款是以欺骗手段骗取金融机构的审贷程序通过,但无证据证明其对贷款具有“非法占有”目的的单位和个人进行惩罚,贷款诈骗罪中的“诈骗数额”也未必就是损失额,还有可能被追回,但即使被追回,诈骗人一样要面临刑罚。如果不对“骗取贷款数额巨的”进行处罚,无疑会使这一罪名的补漏作用大打折扣。

　　二、“借新还旧”行为对骗贷罪数额认定的影响

　　借新还旧,又被称为“转据”,是指贷款到期后不能按时收回,又重新发放贷款用于归还部分或全部原贷款的行为。在目前检察机关办理的骗取贷款案中,“借新还旧”现象普遍存在,司法实践中,由于“骗取贷款”的人普遍资信程度较差,贷款到期后要么无力偿还本息,要么想继续使用贷款,而银行或贷款人都有可能会提出借新还旧的要求,在“借新”的贷款审查中,往往会继续使用或沿用第一次骗取贷款时所使用的虚假材料。那么,这时的骗贷数额应如何计算?是按第一次骗贷的数额计算,还是按借新还旧的多次贷款中数额最大的一次计算,抑或将多次贷款额累加计算?　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

　　作者认为,应当以“行为人第一次骗贷的数额”作为骗取贷款罪的犯罪数额。这是因为,社会危害性的大小,是我们考虑是否给予刑罚以及刑罚轻重的重要指标。而骗取贷款罪的犯罪客体,是国家的金融管理秩序和银行或其他金融机构的贷款、票据承兑、信用证、保函等的安全。“借新还旧”是当下商业银行为调低不良贷款率,完善担保和弱化贷款风险的一种普遍操作手法。虽然“借新还旧”也在业界存在争议,认为其很可能会产生更大的贷款风险。但至今为止,相关法规并未有禁止“借新还旧”的规定,因此,我们现在还不能说“借新还旧”行为危害国家的金融管理秩序的程度,达到了刑罚的适用要求。此外,对于银行来说,贷款人多次的“借新还旧”,实质上其所使用的贷款基本上并未发生变化,只是延长了使用时间而已,社会危害性并未有更大的加深。如果累加计算,势必有违刑法的罪责相适应原则。

　　三、金融机构的“贷款风险”管控制度缺陷

　　在对上述案件审查起诉过程中,我们发现基层信用社个别主任、信贷员职业道德低下,贷款制度形同虚设,违规操作现象较为突出。表现在贷前调查闭门造册,贷时审查草率了事,贷后检查疲于应付,其背后甚至存在着信用社员工及其管理层的犯罪行为。基层信用社的领导或信贷员之所以这样做,多是有利益驱动,这种利益的驱动表现在接受当事人的吃请和好处,或者借款人通过领导人打招呼及人情关系等。当这样的“违规贷款”被发放之后,由于贷款人先天“资信”低下,使得此类贷款多数无法收回,最终造成国家贷款的重大损失。原本,金融机构内部对“贷款风险”的管控应成为预防骗取贷款犯罪的利器,然而现有制度并未起到其应有之用,某种程度上讲有时甚至成为犯罪的“帮凶”。为此,建议信用社设立专职风险内控管理部门,加强员工的思想政治教育和法制教育,堵塞漏洞,强化管理,切断骗取贷款犯罪发生的源头。

　　四、“借新还旧”现象普遍存在可能酝酿着金融机构巨大的经营风险

　　在办理上述案件时,作者发现“借新还旧”现象不仅只是存在于骗取贷款犯罪中,在其他金融机构合法发放的贷款中,“借新还旧”现象也是大量存在。作为商业银行在贷款的发放和收回过程中经常采用的操作方式,这种“借新还旧”的形式,表面上看信用社的贷款合理,不仅扩大了贷款规模,而且还收回了贷款,但实际上已形成巨大的风险。借新还旧行为在某种程度上掩盖了信贷资产质量的真实状况,推迟了信贷风险的暴露时间,沉淀并累积了信贷风险,一旦有此类贷款大户“搁浅”,势必会影响金融机构的资金流转,造成支付困难,形成金融风险。

　　此外,现今的金融监管机构在发现银行出现违规贷款时,往往以结果论,并以此对金融机构的主要负责人和分管负责人进行问责,所以当出现违规发放贷款的问题,基层信用社往往会捂盖子,不愿将其暴露出来,并对违法发放贷款的存在避而不谈。可以这样说,金融机构内部不合理的问责、考核机制,成为促使“借新还旧”现象大量存在的因素,亟待完善。

　　五、“冒名顶名”贷款行为严重困扰了骗取贷款案的审查起诉工作,急需明确答复和尽快解决　　　

　　所谓“冒名顶名”贷款,是指在金融借款业务中,名义贷款人和实际使用人不一致,有的是“顶名”,即名义贷款人明知实际贷款人使用自己的身份贷款,出于亲朋好友帮忙、上下级关系等原因,默许实际借款人借款;有的是“冒名”,即名义借款人对借款全然不知,是实际使用人冒用他人名义借款的。近年来,“冒名顶名”贷款造成的不良贷款较多,每个基层信用社都存在这样的问题,已经严重影响了县信用联社信贷资产的质量。同样,大量“冒名顶名”贷款纠纷案件的出现,给检察院审查起诉工作带来了更多困难,骗取贷款案件数量多、涉案金额大、争议大,审查起诉难度原本就大,再加之“冒名顶名”贷款行为的出现,使得检察机关在认定贷款是否是被“骗取”以及多少贷款是被“骗取”时产生困难,例如,审查起诉中犯罪嫌疑人往往以被“冒名顶名”人知道或同意其使用“冒名顶名”人的姓名贷款为由进行辩解,否认自己的行为属于骗取贷款的范畴,而证明被“冒名顶名”人对犯罪嫌疑人的贷款行为同意或不知情的证据又极其难取;另一方面在涉及到民事部分时,信用社因其与犯罪嫌疑人(实际借款人)之间并无契约上的权利义务关系,又怕承担审批贷款的责任,故坚持被“冒名顶名“人(名义上的借款人)就是被告,而被“冒名顶名“人以其不是实际借款人,未拿到贷款等为由提出抗辩,双方争议较大。因此,为了更好的查办此类骗取贷款案,司法解释需9要对骗取贷款罪进作进一步的阐述。

　　(作者系河北省阳原县人民检察院副检察长)
辽宁省营口市人民政府办公室


关于印发营口市行政审批事项集中管理规定的通知


各市（县）、区人民政府，市政府各部门、各派出机构、各直属单位：
　　经市政府同意，现将《营口市行政审批事项集中管理规定》印发给你们，请认真按照执行。
　　　　　
　　二〇一〇年九月二十八日


营口市行政审批事项集中管理规定


　　第一条 为规范行政审批行为，提高行政审批效率，推进服务型政府建设，根据《中华人民共和国行政许可法》等法律、法规规定，结合我市实际，制定本规定。
　　第二条 本规定所称行政审批，是指行政机关及法律、法规、规章授权的组织（以下统称行政机关），根据自然人、法人或者其他组织提出的申请，经过依法审查，准予其从事特定活动、认可资格资质或者确认特定主体资格、特定身份的行为。
　　第三条 进驻营口市行政审批服务中心（以下简称行政审批服务中心）的行政机关（以下简称进驻部门）及其工作人员在实施行政审批事项时，应当遵守本规定。
　　第四条 营口市政府行政审批管理办公室（以下简称市行政审批管理办）是本市集中办理行政审批事项的管理机构。
　　第五条 市行政审批管理办和各级行政审批管理机构应当建立和完善工作沟通协调机制，加强行政审批的动态管理。行政机关设立的各类专门办事大厅和分中心应接受同级行政审批管理机构的监督、指导和协调。
　　第六条 行政审批服务中心是行政机关集中办理、联合办理审批项目的服务场所。各行政机关应当根据行政审批工作需要，在行政审批服务中心设立办事窗口。
　　第七条 行政审批服务中心坚持公开、规范、高效、便民的原则，公开工作职责、审批项目、办理程序、申报材料、承诺时限、收费标准，实行一门受理、集中办理、联合审批、统一收费、限时办结、效能监察制度。
　　第八条 凡涉及经济发展、公共管理以及与公众利益密切相关的行政审批事项，均应当纳入行政审批服务中心集中办理。审批事项的纳入和退出，须报市行政审批管理办同意后，方可办理。
　　已纳入行政审批服务中心的行政审批事项，进驻部门不得在中心之外受理或审批。
　　第九条 进驻部门应当公开审批依据、审批标准、审批程序、申报材料、办理时限、收费标准、服务承诺。
　　行政审批服务中心通过《服务指南》、电子屏幕、多媒体触摸屏、网站等方式，公开行政审批的相关信息。
　　第十条 行政机关设在行政审批服务中心的审批窗口（以下统称审批窗口）实行首问负责制，即首位接待申请人的工作人员，负责解答、受理行政审批事项。对不属本部门受理的行政审批事项应当告知申请人到相关审批窗口办理。
　　窗口工作人员应当一次性告知申请人办理行政审批事项需要提供的资料。
　　申请人办理审批事项符合有关规定，并且手续齐全的，审批窗口应当在承诺时限内办结。
　　第十一条 进驻部门应当使用行政审批专用章，受理、审核、批准时，加盖审批专用章后有效。
　　审批专用章的启用、变更、注销，须报市行政审批管理办备案。
　　第十二条 办理行政审批项目收取行政事业性收费的，应当通过审批服务中心的收费窗口集中收取，上缴国库或市财政专户。进驻部门增减收费项目或调整收费标准的，应当经物价部门核准，办理收费许可，并报市行政审批管理办备案。
　　第十三条 进驻部门应当指派首席代表。首席代表应由具有审批工作经验、大专以上学历、副科级以上职务的人员担任，并常驻行政审批服务中心，不再承担本部门的其他工作。
　　首席代表根据本部门授权，负责下列工作：
　　（一）本部门行政审批事项的日常管理和业务审批；
　　（二）组织、协调、督促本部门审批窗口和相关业务科室开展行政审批事项的承办、流转、督办、审批、反馈等工作；
　　（三）对须上报的行政审批事项，在规定时限内提出初审意见，按规定程序报送审批；
　　（四）组织、协调、实施涉及本部门的并联审批、全程代理服务、告知承诺工作；
　　（五）负责本部门与市行政审批管理办的工作协调，做好本部门窗口工作人员的管理工作；
　　（六）负责本部门行政审批专用章的管理和使用；
　　（七）管理本部门审批窗口的其他事务。
　　第十四条 实行并联审批的行政审批事项，按照市政府有关规定办理。
　　第十五条 行政审批服务中心设立“绿色通道”窗口，直接受理涉及全市经济社会发展的重大项目审批，实行联席会议咨询辅导、联合现场踏勘、并联审批，高效办理行政审批事项。
　　第十六条 行政审批服务中心应当推行电子政务，逐步实行网上办理行政审批事项。
　　各审批窗口应当加强涉密计算机的管理，遵守保密规定。
　　第十七条 申请人可采取现场预约、电话预约的方式约定办理行政审批的时间，审批窗口在约定时间内为其提供行政审批服务。涉及多个部门审批的重大项目，申请人可以直接向市行政审批管理办预约，由市行政审批管理办协调相关部门办理。
　　审批窗口因特殊情况不能提供预约服务的，应提前1 个工作日告知申请人，并说明理由。申请人未按预约时间到场的，视为放弃预约服务。
　　第十八条 进驻审批服务中心的窗口工作人员（简称窗口工作人员）接受市行政审批管理办和派驻部门的双重管理，业务上由派驻部门领导，日常工作由市行政审批管理办管理。窗口工作人员的人事、工资关系仍在派驻部门，党组织关系转入行政审批服务中心。
　　市行政审批管理办负责对审批窗口及窗口工作人员的日常考核工作，审批窗口的考核结果作为绩效考核的重要依据；窗口工作人员的年度考核结果作为所在部门调整职务、级别、工资及奖励、辞退的依据。
　　第十九条 窗口工作人员的配置和管理遵循以下规定：
　　（一）进驻部门应选派两名以上政治素质高、责任心强、业务熟练的在编人员到审批窗口工作；
　　（二）窗口工作人员应相对稳定，原则上在审批窗口工作两年以上，需要岗位调整的，由进驻部门提出申请，市行政审批管理办对调整理由审核同意后方可调整;
　　（三）窗口工作人员不服从管理或者违反行政审批服务中心有关规定，经市行政审批管理办考核连续两个季度不合格的，由市行政审批管理办对其进行批评教育，情节严重的，退回原单位，并予以通报；
　　（四）经市行政审批管理办考核连续两年以上被评为年度优秀、先进个人的窗口工作人员，由行政审批管理办向进驻部门推荐优先考虑职务晋升；
　　（五）进驻部门应为审批窗口提供必要的经费、装备，保障审批窗口办公设备的维护和更新，制定激励机制，调动窗口工作人员的工作积极性。
　　第二十条 办理行政审批事项的申请人，可通过服务质量电子评价器对窗口工作人员的满意度作出评价。
　　第二十一条 市行政审批管理办应当定期征求申请人对进驻部门的意见和建议，对进驻部门办理行政审批事项的情况进行检查。
　　第二十二条 市行政审批管理办通过行政审批电子监察系统和投诉窗口，及有关投诉机构建立信息互通和工作协作机制，受理公民、法人和其他组织对行政审批事项办理情况的投诉举报，并接受社会监督。
　　第二十三条 监察机关应当在行政审批服务中心派驻监察室，及时受理并查处审批工作人员的违纪问题。
　　第二十四条 进驻部门违反本规定，有下列情形之一的，由市行政审批管理办通报批评，责令改正；情节严重的，取消年度考核评优资格，由监察机关对直接负责的主管人员和其他有关责任人员给予行政处分：
　　（一）应当进入行政审批服务中心办理的行政审批事项，未进入或进入行政审批服务中心但仍在审批窗口以外办理的；
　　（二）违反规定审批，影响审批秩序和审批效率，损害申请人合法权益的；
　　（三）被省、市行政审批电子监察系统或有关部门给予警告、批评等处分的；
　　（四）未派驻合格的窗口工作人员，或随意更换窗口工作人员的；
　　（五）在并联审批中，相互推诿、延误办理期限的；
　　（六）违反规定擅自收费，或未按照规定将收费缴入收费专户的。
　　第二十五条 窗口工作人员违反本规定，有下列行为之一的，取消年度考核评优资格，由市行政审批管理办批评教育或责令做出书面检查；情节严重的，由监察机关给予行政处分：
　　（一）违反工作程序，应当直接办理或在法定期限内办结而拖延不办理的；
　　（二）违反首问负责制规定，对负责办理的事项敷衍塞责的；
　　（三）因违规违纪，被省、市行政审批电子监察系统或有关部门给予警告、批评等处分的；
　　（四）工作纪律散漫、服务态度恶劣，或因工作失误，在社会上造成不良影响的；
　　（五）索取或者收受他人财物或者谋取不正当利益的。
　　第二十六条 各市（县）区可参照本规定执行。
　　第二十七条 本办法自发布之日起施行。2008年10月17日发布的《营口市行政审批事项集中管理暂行规定》（营政办发〔2008〕67号）同时废止。